ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL (II)

312.00 CAPITAL SUSCRITO
312.01 Capital suscrito pendiente de canje
312.02 Capital suscrito pendiente de pago

313.00 (SUSCRIPCIONES DE CAPITAL PENDIENTE DE INTEGRACIÓN
313.01 (Suscripciones de capital pendientes de canje)
313.02 (Suscripciones de capital pendiente de pago)

321.00 PRIMAS DE EMISIÓN
321.01 Primas de emisión

330.00 AJUSTES AL PATRIMONIO

331.00 AJUSTES GLOBAL DEL PATRIMONIO
331.01 Actualización capital social
331.02 Actualización aportes no capitalizados
331.03 Actualización reservada
331.04 Actualización resultados acumulados

350.00 RESULTADOS ACUMULADOS

351.00 UTILIDADES ACUMULADAS
351.01 Utilidades acumuladas

352.00 UTILIDADES DEL PERIODOS O GESTIÓN
352.01 Utilidades del periodo o gestión

353.00 (PERDIDAS ACUMULADAS)
353.01 (Pérdidas del periodo de gestión)

354.00 (PÉRDIDAS DEL PERIODO O GESTIÓN)
354.01 (Pérdidas del periodo o gestión)

400.00 GASTOS

410.00 GASTOS FINANCIEROS

411.00 CARGOS POR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
411.01 Intereses obligaciones con el público depósitos en cuenta corriente
411.03 Intereses obligaciones con el público depósitos en cuenta de ahorro
411.04 Intereses obligaciones con el público por depósitos a plaza fijo.

420.00 CARGOS POR AJUSTES POR INFLACIÓN

421.00 AJUSTES POR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
421.00 Diferencias de cambio de obligaciones con el público.

455.00 IMPUESTOS
455.02 Transacciones

513.00 PRODUCTOS POR CARTERA VIGENTE
513.01 Intereses préstamos a entidades del país.
513.02 Intereses adelantos en cuenta corriente
513.02 Intereses documentos descontados
513.03 Intereses documentos descontados
513.04 Intereses préstamos a plazo fijo.
513.05 Intereses préstamos amortizables
513.20 Intereses préstamos con recursos de B.C.B.

514.00 PRODUCTOS POR CARTERA CON ATRASO HASTA 30 DÍAS
514.01 Intereses cartera con atraso hasta 30 días
514.10 Intereses penales

515.00 PRODUCTOR POR CARTERA VENCIDA
515.01 Intereses cartera vencida
515.10 Intereses penales

516.00 PRODUCTOS POR CARTERA EN EJECUCIÓN
516.01 Intereses cartera en ejecución.

520.00 ABONOS POR AJUSTES POR INFLACIÓN

523.00 AJUSTES DE CARTERA
523.01 Diferencias de cambio de cartera vigente.
523.02 Diferencias de cambio de cartera con atraso hasta 30 días
523.03 Diferencias de cambio de cartera vencida
523.04 Diferencia de cambio de cartera en ejecución

541.00 COMISIONES POR SERVICIOS
541.03 Comisiones administración de cuentas corrientes

545.00 INGRESOS OPERATIVOS DIVERSOS
545.01 Ingresos por gastos recuperados
545.02 Ingresos oficina jurídica (costas judiciales)
545.10 Formularios Bancarios.

600.00 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS

640.00 LÍNEAS DE CRÉDITO COMPROMETIDAS
641.00 CRÉDITOS ACORDADOS EN CUENTA CORRIENTE
641.01 Créditos acordados en cuenta corriente

700.00 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS

740.00 OBLIGACIONES POR LÍNEAS DE CRÉDITO COMPROMETIDAS
741.00 OBLIGACIONES POR CRÉDITOS ACORDADOS EN CUENTA CORRIENTE
741.01 Obligaciones por créditos acordados en cuenta corriente

800.00 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

866.00 PRODUCTOS EN SUSPENSO
866.01 Productos en suspenso cartera vigente
866.02 Productos en suspenso cartera con atraso hasta 30 días.
866.03 Productos en suspenso cartera vencida
866.04 Productos en suspenso cartera en ejecución

900.00 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

960.00 ACREEDORES POR CUENTAS DE REGISTRO
966.00 Acreedores por productos en suspenso.

ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL (I)

100.00 ACTIVO
110.00 DISPONIBILIDADES
111.00 CAJA
111.01 Billetes y monedas
Nominativo por moneda

112.00 BANCO GENERAL
112.01 Cuenta Corriente B.C.B.

130.00 CARTERA

13100 CARTERA VIGENTE
131.01 Préstamos a entidades del país vigente
131.02 Adelantos en cuenta corriente
131.02 M.01 Adelantos en cuenta corriente de públicos vigentes
131.02 M.02 Adelantos en cuenta corriente de instituciones fiscales vigentes
131.03 Documentos descontados vigentes
131.03 M.01 Valor nominal documentos descontados vigentes
131.03 M.02 (Intereses documentos descontados vigentes)
131.04 Préstamos a plazo fijo
131.05 Préstamos amortizables vigentes
131.20 préstamos con recursos de B.C.B. vigente

132.00 CARTERA CON ATRASO HASTA 30 DÍAS
132.01 Préstamos a entidades del país con atraso hasta 30 días.
132.02 Adelanto en cuenta corriente con atraso hasta 30 días.
132.02 M.01 Adelantos en cuenta corriente del público con atraso hasta 30 días
132.02 M.02 Adelantos en cuenta corriente de instituciones fiscales con atraso hasta 30 días
132.03 Documentos descontados con atraso hasta 30 días
132.03 M.01 Valor nominal documentos descontados con atraso hasta 30 días
132.03 M.02 (Intereses documentos descontados con atraso hasta 30días)
1.332.04 Préstamos a plazo fijo con atraso hasta 30 días
132.05 Préstamos amortizables con atraso hasta 30 días.
132.20 Préstamos con recurso del B.C.B. con atraso hasta 30 días.

133.00 CARTERA VENCIDA
133.01 Préstamos a entidades del país vencidos
133.02 Adelantos en cuenta corriente vencidos
133.02 M.01 Adelantos en cuenta corriente del público vencido
133.02 M.02 Adelantos en cuenta corriente de instituciones fiscales vencidos
133.03 Documentos descontados vencidos
133.03 M.01 Valor nominal documentos descontados vencidos
133.03 M.02 (Interés documentos descontados vencidos)
133.04 Préstamos a plazo fijo vencidos
133.05 Préstamos amortizables vencidos
133.20 Préstamos con recursos de B.C.B. vencidos

134.00 CARTERA EN EJECUCIÓN
134.01 Préstamos a entidades del país en ejecución
134.02 Adelantos en cuenta corriente en ejecución
134.02 M .01 Adelantos en cuenta corriente del público en ejecución
134.02.M .02 Adelantos en cuenta corriente de instituciones fiscales en ejecución
134.03 Documentos descontados en ejecución
134.03.M .01 Valor nominal documentos descontados en ejecución
134.03.M .02 ( Interés documentos descontados en ejecución
134.04 préstamos a plazo fijo en ejecución
134.05 préstamos amortizables en ejecución
134.20 préstamos con recurso del B.C.B. en ejecución

138.00 PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA
138.01 Productos devengados por cobrar cartera vigente
138.02 Productos devengados por cobrar cartera con atraso hasta 30 días
138.03 Productos devengados por cobrar cartera vencida
138.04 Productos devengados por cobrar cartera en ejecución

140.00 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
143.00 DIVERSAS
143.01 Crédito Fiscal IVA

180.00 OTROS ACTIVOS
183.00 PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN
183.02 Fallas de caja (faltante)

200.00 PASIVO
210.00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO

211.00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO ALA VISTA
211.01 Depósitos en cuenta corriente

212.00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORRO
212.01 Depósitos en caja de ahorros

213.00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO
213.01 Depósito a plazo fijo hasta 30 días
213.02 Depósito a plazo fijo de 31 a 60 días
213.03 Depósito a plazo fijo de 61a 90 días
213.04 Depósito a plazo fijo de 91 a 180 días
213.05 Depósito a plazo fijo de 181 a 360 días
213.06 Depósito a plazo fijo de 361 a 720 días
213.07 Depósito a plazo fijo mayor a 720 días

218.00 CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR CON EL PÚBLICO
218.01 Cargos devengados por pagar obligaciones con el público ala vista
218.02 Cargos devengados por pagar obligaciones con el público cuentas de ahorros
218.03 Cargos devengados por pagar obligaciones con el público a plazo

242.00 DIVERSAS
242.01 Cheques de gerencia
242.03.M.01 Régimen complementario impuesto al valor agregado retenido a clientes
242.04.M 01 Impuesto a las transacciones por pagar
242.04.M.02 Débito fiscal impuesto al valor agregado

244.00 PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN
243.02 Fallas de caja (sobrante)

300.00 PATRIMONIO

311.00 CAPITAL PAGADO
311.01 Capital pagado